International verkaufen aus dem Vereinigten Königreich: Grundlagen zu Zoll und Abgaben

Um international aus dem Vereinigten Königreich zu verkaufen, müssen drei Dinge geregelt sein, bevor irgendetwas Ihr Haus verlässt: der richtige Warencode (HS-Code) für jedes Produkt, eine EORI-Nummer für Ihr Unternehmen und eine klare Entscheidung darüber, wer am anderen Ende die Einfuhrabgaben und die Umsatzsteuer zahlt. Wenn Sie das richtig machen, wird der grenzüberschreitende Verkauf zur Routine. Wenn Sie es falsch machen, drohen zurückgehaltene Pakete, überraschende Gebühren, verärgerte Kunden und teure Retouren. Dieser Leitfaden führt Sie in verständlichem Klartext durch die Grundlagen, damit Sie mit Zuversicht ins Ausland versenden können.

Zuerst ein kurzer Hinweis: Dies sind allgemeine Informationen, die Ihnen zur Orientierung dienen, keine Rechts- oder Steuerberatung. Zollvorschriften, Abgabensätze und Schwellenwerte ändern sich und unterscheiden sich je nach Bestimmungsland. Prüfen Sie stets die aktuellen Hinweise auf GOV.UK – oder sprechen Sie mit einem Zollagenten oder Steuerberater –, bevor Sie sich für eine konkrete Sendung auf etwas aus diesem Text verlassen.

Warencodes (HS-Codes): die Sprache des Zolls

Jedes physische Produkt, das eine Grenze überschreitet, benötigt einen Warencode, auch HS-Code (Harmonisiertes System) oder Zolltarifnummer genannt. Es handelt sich um eine international anerkannte Nummer – in der Regel 6, 8 oder 10 Stellen –, die den Zollbehörden genau mitteilt, um welchen Artikel es sich handelt. Der Code bestimmt den Abgabensatz, ob Umsatzsteuer anfällt und ob die Ware beschränkt ist.

Den richtigen Code zu verwenden ist wichtiger, als Einsteiger erwarten. Ein falscher Code kann bedeuten, dass Ihrem Kunden zu viel Abgabe berechnet wird, dass Ihr Paket zur Prüfung verzögert wird oder – im schlimmsten Fall – dass Ihnen eine Falschanmeldung der Ware vorgeworfen wird. Sie können die korrekte Einstufung mit dem Online-Tool Trade Tariff des Vereinigten Königreichs auf GOV.UK nachschlagen, das Sie durch die Kategorien führt, bis Sie bei der richtigen Nummer landen.

Ein paar praktische Tipps:

• Klassifizieren Sie danach, was der Artikel ist, nicht wofür er verwendet wird. Ein Baumwoll-T-Shirt wird als Baumwoll-T-Shirt eingestuft, unabhängig davon, ob Sie es als Sportbekleidung oder Loungewear vermarkten.

• Das Material zählt. Dasselbe Produkt aus Leder statt aus Synthetik kann einen anderen Code und einen anderen Abgabensatz haben.

• Hinterlegen Sie den Code bei jedem Produkt. Sobald Sie einen Artikel eingestuft haben, bewahren Sie den Code auf, damit jede künftige Sendung einheitlich ist.

Ihre EORI-Nummer: die Geschäfts-ID für den Handel

Eine EORI-Nummer (Economic Operators Registration and Identification number) ist eine eindeutige Kennung, mit der HMRC Unternehmen nachverfolgt, die Waren in das Vereinigte Königreich ein- und ausführen. Wenn Sie gewerbliche Waren international aus Großbritannien versenden, benötigen Sie in der Regel eine GB-EORI-Nummer, die Sie kostenlos über GOV.UK beantragen – sie trifft üblicherweise innerhalb weniger Tage ein.

Sie geben Ihre EORI-Nummer auf Zollanmeldungen an und teilen sie Ihrem Frachtführer oder Kurierdienst mit. Der Verkauf in die EU kann zusätzliche Überlegungen mit sich bringen, und der Warenverkehr nach Nordirland hat eigene Regeln, daher lohnt es sich, die aktuellen GOV.UK-Hinweise für Ihre konkreten Routen zu lesen. Wenn ein Großteil Ihres Wachstums vom Kontinent kommt, geht unser begleitender Leitfaden zum Verkauf in die EU aus dem Vereinigten Königreich nach dem Brexit tiefer auf diesen Korridor ein.

Zollanmeldungen: CN22 und CN23

Jedes internationale Paket benötigt eine Zollanmeldung, die seinen Inhalt und Wert beschreibt, damit das Bestimmungsland Abgaben und Steuern festsetzen kann. Für Postsendungen gibt es zwei Standardformulare, von denen Sie hören werden:

• CN22 – eine kürzere Anmeldung für Artikel geringeren Wertes (ein kleiner grüner Aufkleber auf der Außenseite des Pakets).

• CN23 – eine ausführlichere Anmeldung für Sendungen höheren Wertes, die üblicherweise in einer Dokumententasche am Paket angebracht wird.

Die Wertgrenzen, die entscheiden, welches Formular zu verwenden ist, werden vom Postsystem festgelegt und können sich ändern, prüfen Sie daher die aktuelle Grenze bei Royal Mail oder auf GOV.UK. Kurierdienste wie DPD oder Evri wickeln die entsprechenden Daten elektronisch ab, aber es werden in jedem Fall dieselben Angaben benötigt: eine wahrheitsgemäße Warenbeschreibung, der Warencode, das Ursprungsland, die Menge und der Wert.

Deklarieren Sie ein Paket niemals zu niedrig und kennzeichnen Sie es niemals als „Geschenk“, um Abgaben zu umgehen. Das ist illegal, macht die meisten Transportversicherungen ungültig, und wenn es auffliegt, zahlt Ihr Kunde den Preis in Form von Verzögerungen und Strafen. Korrekte Anmeldungen sind nicht verhandelbar. Wenn Sie Frachtführer für diese Routen auswählen, vergleicht unsere Gegenüberstellung Royal Mail vs. Evri vs. DPD, wie jeder Anbieter mit internationalen Paketen umgeht.

Wer zahlt die Einfuhrabgaben und die Umsatzsteuer? DDP vs. DAP

Dies ist die mit Abstand wichtigste Entscheidung für Ihr Kundenerlebnis, und sie läuft auf zwei aus drei Buchstaben bestehende Begriffe hinaus.

• DAP (Delivered At Place) – der Kunde zahlt sämtliche Einfuhrabgaben und die lokale Umsatzsteuer, bevor der Frachtführer sein Paket freigibt. Das ist für Sie einfacher einzurichten, führt aber zu der gefürchteten Nachricht „Ihre Sendung wird zurückgehalten, zahlen Sie 14 £, um sie zu erhalten“. Kunden, die diese Gebühr nicht erwartet haben, verweigern häufig die Annahme, und das Paket kommt zu Ihnen zurück.

• DDP (Delivered Duty Paid) – Sie, der Verkäufer, zahlen die Abgaben und Steuern im Voraus (in der Regel an der Kasse eingezogen und über Ihren Frachtführer beglichen). Der Kunde zahlt einen klaren Preis und erhält sein Paket ohne böse Überraschung. Das ist mehr Aufwand bei der Einrichtung, aber deutlich besser für Conversion, Bewertungen und Wiederholungskäufe.

Bei Konsumgütern gewinnt DDP fast immer beim Kundenerlebnis. Die unerwartete Gebühr an der Haustür ist einer der größten Treiber für grenzüberschreitende Retouren und Ein-Stern-Bewertungen. Wenn Sie noch kein vollständiges DDP anbieten können, ist die nächstbeste Option radikale Transparenz: Sagen Sie den Kunden vor dem Kauf, dass in ihrem Land Einfuhrgebühren anfallen können und in etwa wie hoch. Erwartungen ehrlich zu setzen ist das A und O – dasselbe Prinzip behandeln wir unter Vertrauen in Ihren Checkout gestalten.

Beachten Sie, dass einige Bestimmungsorte inzwischen von Verkäufern verlangen, sich für lokale Verkaufssteuer oder Umsatzsteuer zu registrieren und diese am Verkaufspunkt für geringwertige Sendungen einzuziehen – das IOSS-Verfahren der EU ist das bekannteste Beispiel. Schwellenwerte und Verfahren sind je nach Land unterschiedlich und ändern sich mit der Zeit, bestätigen Sie daher die aktuelle Lage für jeden Markt, in den Sie verkaufen, auf GOV.UK oder mit Ihrem Steuerberater. Unser Leitfaden zur Einrichtung der Steuer für internationale Verkäufe und der UK-spezifische Beitrag zur UK-Umsatzsteuer für Online-Verkäufer decken die inländische Seite ab.

Verbotene und beschränkte Waren

Nicht alles kann jede Grenze überschreiten. Jedes Land führt seine eigene Liste verbotener Waren (niemals erlaubt) und beschränkter Waren (nur mit der richtigen Lizenz, den richtigen Papieren oder unter bestimmten Bedingungen erlaubt). Gängige Beispiele, die neue Exporteure stolpern lassen, sind bestimmte Lebensmittel, Kosmetika, Nahrungsergänzungsmittel, Batterien, Aerosole, Alkohol, Pflanzen- und Tierprodukte sowie alles mit einer Lithiumbatterie im Inneren.

Bevor Sie ein Produkt für den internationalen Verkauf einstellen, prüfen Sie sowohl die UK-Exportregeln auf GOV.UK als auch die Einfuhrregeln des Bestimmungslandes – und die eigene Liste verbotener Artikel Ihres Frachtführers, die manchmal strenger ist als das Gesetz. Es ist weitaus günstiger, eine Beschränkung jetzt zu entdecken, als eine Sendung später beschlagnahmt zu bekommen.

Klare Erwartungen setzen, um Retouren zu vermeiden

Die meisten grenzüberschreitenden Probleme sind eigentlich keine Zollprobleme – es sind Erwartungsprobleme. Ein Kunde, der wusste, dass eine Lieferung zehn Tage dauern und eine kleine Einfuhrgebühr nach sich ziehen könnte, ist ein zufriedener Kunde. Derselbe Kunde, der von beidem überrascht wird, hinterlässt eine schlechte Bewertung und fordert eine Rückerstattung. So halten Sie die Erwartungen im Griff:

• Nennen Sie realistische Lieferzeiträume je Bestimmungsort, einschließlich eines Hinweises, dass die Zollabfertigung zusätzliche Zeit in Anspruch nehmen kann.

• Zeigen Sie Preise in der Währung des Kunden an, damit die Gesamtsumme konkret wirkt und nicht wie eine grobe Umrechnung.

• Machen Sie deutlich, wer die Abgaben zahlt – „Preis inklusive aller Einfuhrabgaben“ (DDP) oder „bei Lieferung können Einfuhrgebühren anfallen“ (DAP).

• Veröffentlichen Sie eine klare internationale Rückgaberichtlinie, da die Rücksendung von Waren über eine Grenze hinweg eigene Abgaben- und Papierkram-Folgen hat.

Wie Dirora Ihnen beim grenzüberschreitenden Verkauf hilft

Eine gute Plattform reicht Ihre Zollanmeldungen nicht für Sie ein – das ist Sache zwischen Ihnen, Ihrem Frachtführer und HMRC –, aber sie kann den Großteil der Reibung beim Präsentieren Ihres Shops für internationale Käufer beseitigen. Bei Dirora bedeutet das einige wirklich nützliche Tools, die zusammenarbeiten.

Mit Multi-Currency sehen und zahlen Käufer in ihrer eigenen Währung, sodass die Checkout-Summe real statt wie eine Annäherung wirkt – was Abbrüche bei Auslandsbestellungen direkt reduziert. Mit Shipping Management definieren Sie Zonen, Tarife und Lieferzeiten je Bestimmungsort, sodass ein Kunde in Berlin andere (und korrekte) Optionen sieht als einer in Manchester. Und mit Tax Configuration richten Sie die Steuerregeln ein, die für die Regionen gelten, in die Sie verkaufen, damit Ihre Preise und Belege die richtige Behandlung widerspiegeln. Kombinieren Sie diese mit den Zahlungsoptionen eines kostenpflichtigen Tarifs – Karten, Apple Pay, Google Pay und BNPL über Klarna oder Clearpay –, und internationale Käufer erhalten einen Checkout, der sich lokal anfühlt.

Wenn Sie Ihr umfassenderes grenzüberschreitendes Setup aufbauen, verbinden unser Leitfaden zu Multi-Currency und Mehrsprachigkeit und der breitere Leitfaden zur Versandstrategie diese Teile miteinander. Das vollständige Toolkit sehen Sie auf der Features-Seite, und die Kosten der Internationalisierung vergleichen Sie ehrlich unter Preise – denken Sie daran, dass Dirora in keinem Tarif Transaktionsgebühren berechnet, sodass die Plattform niemals einen Anteil an diesen hart erarbeiteten Exportumsätzen einbehält.

Der internationale Verkauf belohnt Vorbereitung. Klassifizieren Sie Ihre Produkte korrekt, registrieren Sie sich für Ihre EORI-Nummer, deklarieren Sie jedes Paket ehrlich, entscheiden Sie bewusst zwischen DDP und DAP und sagen Sie Ihren Kunden genau, was sie erwartet. Tun Sie das, und der Rest der Welt wird einfach zu einer weiteren Reihe von Postleitzahlen.