Muss ich auf internationale Verkäufe Umsatzsteuer berechnen?

Nur dort, wo Sie registriert oder dazu verpflichtet sind. Sie berechnen Verbrauchern in Ländern Umsatzsteuer, in denen Sie umsatzsteuerlich registriert sind, und Sie werden in der Regel verpflichtet, sobald Sie die Schwelle dieses Landes oder die EU-weite Schwelle überschreiten. Unterhalb der Schwelle berechnen Sie sie normalerweise nicht. Klären Sie Ihre konkrete Situation mit einem Steuerberater.

Was ist der Unterschied zwischen VAT, GST und Sales-Tax?

VAT und GST sind weitgehend ähnliche Verbrauchsteuern, die auf den Verkauf erhoben und meist im angezeigten Preis enthalten sind und sich hauptsächlich nach Land und Satz unterscheiden. Die US-Sales-Tax wird je Bundesstaat und oft Landkreis oder Stadt festgelegt, gilt nur dort, wo Sie einen Nexus haben, und wird normalerweise an der Kasse auf den Preis aufgeschlagen.

Wie hoch ist die UK-Umsatzsteuer-Registrierungsschwelle?

Die Registrierung ist verpflichtend, sobald Ihr steuerpflichtiger Umsatz in einem gleitenden 12-Monats-Zeitraum 90.000 £ übersteigt. Darunter können Sie sich freiwillig registrieren, sind aber nicht dazu verpflichtet.

Kann Dirora die Steuer an der Kasse automatisch berechnen?

Ja. Unter Einstellungen und dann Steuerkonfiguration legen Sie die Sätze für die Regionen fest, in die Sie verkaufen, und Dirora berechnet den korrekten Betrag anhand der Lieferadresse des Kunden, entweder inklusive oder exklusive Steuer.

Gibt Dirora meine Steuermeldungen für mich ab?

Nein. Dirora erfasst die von Ihnen erhobene Steuer und exportiert sie in Ihren Bestellberichten, sodass die Meldung unkompliziert ist, aber die Abgabe der Meldungen erfolgt durch Sie oder Ihren Steuerberater bei der zuständigen Steuerbehörde.

Steuern für internationale Verkäufe einrichten: eine Schritt-für-Schritt-Anleitung

Steuern sind der Teil des internationalen Verkaufs, der viele ansonsten startbereite Händler klammheimlich ausbremst. Verschiedene Länder verwenden verschiedene Systeme, verschiedene Sätze und verschiedene Meldevorschriften, und die Sprache drumherum ist bewusst einschüchternd. Die gute Nachricht: Sie müssen nicht jede Steuerhoheit der Welt verstehen, um mit dem Verkauf ins Ausland zu beginnen — Sie müssen die Handvoll Systeme verstehen, die tatsächlich für Ihre Kunden gelten, sich dort registrieren, wo Sie wirklich verpflichtet sind, und Ihren Shop so konfigurieren, dass an der Kasse der richtige Betrag berechnet wird. Dieser Leitfaden geht alle drei Punkte durch.

Ein kurzer, wichtiger Hinweis: Dies sind allgemeine Informationen, die Ihnen helfen sollen zu verstehen, wie grenzüberschreitende Steuern funktionieren und wie Sie sie in Ihrem Shop einrichten. Es handelt sich nicht um Steuer- oder Rechtsberatung, und Schwellenwerte und Regeln ändern sich. Bevor Sie sich registrieren oder etwas melden, klären Sie Ihre Situation mit einem qualifizierten Steuerberater oder der zuständigen Steuerbehörde der Länder, in die Sie verkaufen.

Die drei Steuersysteme, denen Sie tatsächlich begegnen

Fast jede Verbrauchsteuer, der Sie als Online-Verkäufer begegnen, fällt in eine von drei Familien. Zu wissen, welche gilt, verrät Ihnen, wie sie sich verhält.

VAT (Umsatzsteuer). Wird im Vereinigten Königreich, in der EU und vielen anderen Ländern verwendet, typischerweise im Bereich von 15–27 %. Die Umsatzsteuer wird auf den Verkauf erhoben und Verbrauchern als Teil des Preises ausgewiesen. Wenn Sie an Käufer in einem Land verkaufen, in dem Sie umsatzsteuerlich registriert sind, berechnen Sie in der Regel die Umsatzsteuer dieses Landes und führen sie anschließend ab. Für eine speziell auf das Vereinigte Königreich zugeschnittene Anleitung lesen Sie unseren Leitfaden zur UK-Umsatzsteuer für Online-Verkäufer.
GST (Goods and Services Tax). Wird in Australien, Neuseeland, Kanada, Singapur, Indien und anderswo verwendet. Sie verhält sich weitgehend wie die Umsatzsteuer — eine breite Verbrauchsteuer — aber jedes Land legt seinen eigenen Satz und seine eigene Registrierungsschwelle fest, und einige (wie Kanada) schichten regionale Steuern obendrauf.
US-Sales-Tax. Der Sonderfall. Es gibt keine landesweite Verkaufssteuer; stattdessen legt jeder Bundesstaat — und oft auch Landkreis und Stadt darin — seinen eigenen Satz fest. Sie erheben nur in Bundesstaaten, in denen Sie einen Nexus haben, also eine physische Präsenz oder genug wirtschaftliche Aktivität (üblicherweise rund 100.000 US$ Umsatz oder 200 Transaktionen pro Jahr in diesen Bundesstaat), um eine Verpflichtung auszulösen. Sie wird zudem in der Regel zusätzlich zum angezeigten Preis an der Kasse aufgeschlagen, statt darin enthalten zu sein.

Registrierungsschwellen: wo Sie tatsächlich verpflichtet sind

Sie müssen sich nicht überall registrieren, sobald Sie einen Verkauf tätigen. Die meisten Systeme haben eine Schwelle, unterhalb derer keine Verpflichtung besteht, und diese richtig zu treffen bewahrt Sie sowohl vor zu geringer Erhebung als auch vor unnötiger Registrierung an Orten, wo Sie sie nicht brauchen.

UK-Umsatzsteuer: Die Registrierung wird verpflichtend, sobald Ihr steuerpflichtiger Umsatz in einem gleitenden 12-Monats-Zeitraum 90.000 £ übersteigt. Darunter können Sie sich freiwillig registrieren, sind aber nicht dazu verpflichtet.
Verkauf in die EU: Seit den Reformen von 2021 gibt es eine einheitliche EU-weite Fernverkaufsschwelle von 10.000 € für grenzüberschreitende B2C-Verkäufe. Überschreiten Sie sie, berechnen Sie den lokalen Umsatzsteuersatz jedes Kunden — aber Sie können alles über eine einzige One-Stop-Shop-(OSS-)Meldung erklären, statt sich in jedem Mitgliedstaat zu registrieren. Unser Leitfaden zum Verkauf in die EU aus dem Vereinigten Königreich nach dem Brexit behandelt OSS, IOSS und den Papierkram nach dem Brexit im Detail.
US-Bundesstaaten: Die wirtschaftlichen Nexus-Schwellen werden je Bundesstaat festgelegt, am häufigsten 100.000 $ Umsatz oder 200 Transaktionen in diesen Bundesstaat innerhalb eines Jahres. Sie verfolgen Ihre Verkäufe in jeden Bundesstaat und registrieren sich, sobald Sie dessen Grenze überschreiten.
GST-Länder: Die Schwellen variieren stark — Australiens liegt beispielsweise bei 75.000 A$ — prüfen Sie also jeden Markt einzeln.

Die praktische Erkenntnis: Recherchieren Sie die Schwellen für die konkreten Märkte, die Sie anvisieren, nicht für jedes Land der Welt. Die meisten neuen internationalen Verkäufer überschreiten eine ganze Weile nur an ein oder zwei Orten eine Schwelle.

Zölle und Einfuhrsteuern sind eine eigene Sache

Es ist leicht, die Steuer, die Sie an der Kasse erheben, mit den Zöllen und der Einfuhrumsatzsteuer zu verwechseln, die anfallen können, wenn ein Paket eine Grenze überquert. Das sind unterschiedliche Probleme. Zölle werden vom Bestimmungsland auf einführende Waren erhoben, und wie Sie damit umgehen — ob der Kunde bei Lieferung zahlt (DDU) oder Sie alles im Voraus einziehen (DDP) — beeinflusst das Kauferlebnis dramatisch. Eine unzureichende Vorbereitung hier ist eine der häufigsten Ursachen für verweigerte oder zurückgesandte internationale Pakete. Wir behandeln die Abwägungen in international verkaufen aus dem Vereinigten Königreich: Zoll und Abgaben und die Versandmechanik allgemeiner in unserem Leitfaden zur Versandstrategie.

Einrichtung in Dirora

Sobald Sie wissen, wo Sie zur Erhebung verpflichtet sind, ist die Konfiguration Ihres Shops der unkomplizierte Teil. Öffnen Sie in Dirora Einstellungen → Steuerkonfiguration und aktivieren Sie die Steuer für jede Region, in die Sie verkaufen. Von dort aus können Sie:

Den korrekten Satz je Region anwenden. Legen Sie die Sätze für die Länder (und, wo relevant, Bundesstaaten) fest, in denen Sie registriert sind, sodass der passende Betrag anhand der Lieferadresse des Kunden berechnet wird.
Preise mit oder ohne Steuer wählen. Das ist der Schalter, der Umsatzsteuer- und US-Sales-Tax-Märkte unterschiedlich verhalten lässt — mehr dazu weiter unten.
Die Daten behalten, die Sie zum Melden brauchen. Jede Bestellung erfasst die erhobene Steuer und den angewandten Satz, und die Bestellberichte von Dirora sowie die Echtzeit-Analysen erlauben Ihnen den Export, wenn es Zeit für eine Meldung ist.

Steuern stehen selten losgelöst von der Währung. Wenn Sie internationalen Käufern Preise nennen, passt unser Leitfaden zu Multi-Währung und Multi-Sprache natürlich zu diesem hier — die Multi-Währung-Unterstützung von Dirora lässt Kunden in ihrer eigenen Währung sehen und zahlen, während Ihre Steuereinstellungen bestimmen, was obendrauf kommt oder enthalten ist.

Die Preisanzeige richtig hinbekommen

Hier stolpern Verkäufer am häufigsten, weil die Konvention in verschiedenen Märkten genau umgekehrt ist:

Vereinigtes Königreich und EU (Umsatzsteuer): Der Preis, den ein Verbraucher sieht, muss die Umsatzsteuer enthalten. Ein Produkt für 30 £ ist im Regal 30 £ und an der Kasse 30 £ — die Steuer steckt schon drin.
USA (Sales-Tax): Preise werden typischerweise ohne Steuer angezeigt, und die Verkaufssteuer wird an der Kasse anhand der Lieferadresse hinzugefügt.

Dirora unterstützt beide Konventionen, sodass Sie aus demselben Katalog Preise inklusive Steuer für Ihre Kunden im Vereinigten Königreich und in der EU sowie Preise ohne Steuer für US-Käufer darstellen können. Dies korrekt einzustellen ist nicht nur kosmetisch — EU-Verbrauchern Preise ohne Umsatzsteuer anzuzeigen kann gegen lokale Verbraucher-Preisvorschriften verstoßen, es lohnt sich also, es von Tag eins an richtig zu machen.

Aufzeichnungen und Meldungen

Für welche Systeme Sie sich am Ende auch registrieren, die zugrunde liegende Disziplin ist dieselbe: Führen Sie saubere, vollständige Aufzeichnungen. Für jede Transaktion wollen Sie die erhobene Steuer, den angewandten Satz, den Standort des Kunden und das Datum. Dirora erfasst dies automatisch und exportiert es aus Ihren Bestellberichten, was die Abgabe einer Umsatzsteuer-, OSS- oder Bundesstaat-Meldung von einem archäologischen Projekt in einen Datenexport verwandelt. Bewahren Sie Ihre Aufzeichnungen sicher auf, halten Sie sie so lange, wie es jede Steuerhoheit verlangt (oft sechs Jahre oder mehr), und stimmen Sie sie vor jeder Meldefrist ab.

Klein anfangen, bewusst erweitern

Sie müssen nicht jeden Markt lösen, bevor Sie starten. Verkaufen Sie zuerst in Ihr Heimatland und ein oder zwei nahe Märkte, registrieren Sie sich nur dort, wo Sie wirklich verpflichtet sind, und fügen Sie Ihrer Steuerkonfiguration Regionen hinzu, wenn Ihre Verkäufe dorthin wachsen. Es ist weit einfacher, eine neue Region in Ihrem Shop einzuschalten, als ein Jahr falsch erhobener Steuer wieder zu entwirren. Wenn Sie bereit sind, die Storefront-Seite entsprechend auszubauen, zeigen unsere Funktionsübersicht und unsere Preisseite, was in jedem Tarif enthalten ist — und, bei knappen internationalen Margen erwähnenswert, Dirora berechnet keine Transaktionsgebühren in keinem Tarif.